Individuaalne pensionikonto (IRA)

Individuaalsete pensionikontode (IRA) mõistmine: põhjalik juhend

Individuaalsed pensionikontod (IRA) on oluline vahend pensioniks säästmiseks, pakkudes erinevaid maksusoodustusi ja investeerimisvõimalusi. Selles põhjalikus juhendis käsitleme IRA-de keerukust, sealhulgas erinevaid tüüpe, sissemaksete piirmäärasid, maksumõjusid ja palju muud.

Sissejuhatus individuaalsetesse pensionikontodesse (IRA)

Individuaalne pensionikonto (IRA) on maksusoodustustega säästukonto, mille üksikisikud saavad pikaajaliseks säästmiseks ja investeerimiseks avada. Sarnaselt tööandjate pakutavale 401(k) kontole on IRA-d loodud selleks, et julgustada inimesi pensioniks säästma. Nad pakuvad maksusoodustusi, mis aitavad inimestel oma pensionisääste tõhusamalt kasvatada.

Võtmed kaasavõtmiseks

• IRA-d on maksusoodustustega pensionihoiukontod.
• IRA tüüpide hulka kuuluvad traditsioonilised IRA-d, Roth IRA-d, SEP IRA-d ja SIMPLE IRA-d.
• Enne 59½ eluaastat IRA-st ennetähtaegse väljaastumise korral võib kaasneda 10% maksutrahv.
• Traditsioonilistesse IRA-desse sissemaksete mahaarvamisel ja Roth IRA-desse sissemaksete tegemisel on sissetulekupiirangud.
• IRA-d on mõeldud pikaajaliseks pensionisäästmiseks.

IRA-de mõistmine

IRA-d on kättesaadavad kõigile, kellel on teenitud sissetulek, ja neid saab avada erinevate finantsasutuste, näiteks pankade, investeerimisfirmade, veebimaaklerite või isiklike maaklerite kaudu. Nad pakuvad laias valikus investeerimisvõimalusi, sealhulgas aktsiaid, võlakirju, ETF-e, investeerimisfonde ja isegi isejuhtivaid IRA-sid riskantsematele investeeringutele, nagu kinnisvara ja kaubad.

Mida loetakse sissetulekuks?

IRA-sse tehtavad sissemaksed peavad tulema teenitud sissetulekust, välja arvatud intressidest, dividendidest, sotsiaalkindlustushüvitistest või lapsetoetusest saadav tulu.

Erinevat tüüpi IRA-d ja nende reeglid

Traditsiooniline IRA

Traditsioonilised IRA-d pakuvad maksudest mahaarvatavaid sissemakseid, kusjuures väljamakseid maksustatakse pensionile jäämisel üksikisiku tavalise tulumaksumääraga. 2021. ja 2022. aasta sissemaksete limiidid on 6000 dollarit, millele lisandub 1000 dollarit 50-aastastele ja vanematele inimestele.

Roth IRA

Roth IRA-d sisaldavad sissemakseid pärast maksude dollarit, kuid kvalifitseeritud väljamaksed on maksuvabad. 2021. ja 2022. aasta sissemaksete limiidid on samad, mis traditsioonilistel IRAdel, kusjuures abikõlblikkuse määravad sissetuleku järkjärgulise kaotamise vahemikud.

SEP IRA

SEP IRA-d on mõeldud füüsilisest isikust ettevõtjatele ja väikeettevõtete omanikele, pakkudes maksudest mahaarvatavaid sissemakseid. 2022. aasta sissemaksete piirmäär on 25% hüvitisest või 61 000 dollarit, olenevalt sellest, kumb on väiksem.

LIHTNE IRA

SIMPLE IRA-d on mõeldud väikeettevõtetele ja füüsilisest isikust ettevõtjatele, võimaldades nii tööandja kui ka töötajate sissemakseid. Töötajate sissemaksete limiit 2022. aastal on 14 000 dollarit, 50-aastastele ja vanematele isikutele 3000 dollarit.

Pesu-müügi reegel ja IRA-d

IRA-de sisesed tehingud võivad käivitada pesu-müügireegli, mis mõjutab investorite maksumõju.

Nõutavad minimaalsed jaotused

Alates 72. eluaastast peavad traditsiooniliste IRA-de omanikud alustama nõutavate minimaalsete jaotuste (RMD) kasutamist konto suuruse ja eeldatava eluea alusel.

IRA valikute võrdlemine

Võrdlustabel, mis näitab traditsiooniliste, Rothi, SEP-i ja SIMPLE IRA-de funktsioone ja erinevusi.

IRA eelised

IRA-d pakuvad pensionile jäämiseks maksusoodustusega sääste, kusjuures investeeringukasum on tavaliselt maksuvaba. Neid kindlustab ka föderaalne hoiuste kindlustamise korporatsioon (FDIC), pakkudes hoiustatud vahenditele täiendavat tagatist.

Kuidas käivitada Roth IRA või traditsiooniline IRA

IRA avamine on lihtne ja seda saab teha erinevate finantsasutuste kaudu, pakkudes investoritele paindlikkust ja mugavust.

Millal ma saan IRA-st taganeda?

IRA-st loobumine on tavaliselt soovitatav pärast 59½ eluaastat, et vältida karistusi, välja arvatud teatud asjaoludel.

Erinevused 401(k) plaanide ja IRAde vahel

Tööandja toetatud 401(k) plaanide ja IRA-de võrdlus, tuues esile nende maksusoodustused ja sissemaksete piirangud.

Artiklite allikad

• Internal Revenue Service
• USA Kongress
• Investopedia toimetuspoliitika