Kapitali adekvaatsuse määr – CAR
Sisu
Kapitali adekvaatsuse määra (CAR) mõistmine panganduses: põhjalik juhend
Kapitali adekvaatsuse määr (CAR) on panga finantsseisundi ja -stabiilsuse hindamisel ülioluline mõõdik. Selles üksikasjalikus juhendis uurime CARi keerukust, selle arvutusmeetodeid, olulisust ja piiranguid, pakkudes väärtuslikku ülevaadet panganduseeskirjade ja riskijuhtimise maailmast.
CAR arvutamine
CAR arvutatakse panga kapitali (mis koosneb esimese ja teise taseme kapitalist) jagades tema riskiga kaalutud varadega. Esimese taseme kapital katab kahjud ilma, et pank peaks tegevust peatama, samas kui teise taseme kapital pakub täiendavat pehmendust likvideerimise korral.
Esimese taseme kapital
Esimese taseme kapital koosneb omakapitalist, tavalisest aktsiakapitalist ja muudest põhikomponentidest, mis suudavad katta kahjumit ilma pangategevust häirimata.
Teise taseme kapital
Teise taseme kapital sisaldab auditeerimata jaotamata kasumit ja reserve, mis pakuvad täiendavat kaitset panga likvideerimise korral.
Riskiga kaalutud varad
Riskiga kaalutud varad määravad minimaalse kapitalinõude iga panga vara riskihinnangu alusel. Laenud kaalutakse nende krediidiriski alusel, korrigeerides bilansiväliseid positsioone.
Miks on AUTO oluline
CAR tagab, et pankadel on piisavalt reserve kahjude katmiseks ja finantsstabiilsuse säilitamiseks. Kõrgemad CAR-id näitavad hoiustajate suuremat turvalisust ja usaldusväärsust, vähendades maksejõuetuse riski ja kaitstes hoiustajate vara.
CAR kasutamise näide
Hüpoteetilise stsenaariumiga illustreerides näitame, kuidas CAR arvutatakse ja kuidas see mõjutab pankade turvalisust ja maksevõimet.
CAR võrdlemine maksevõime suhtega
Kui CAR on omane pankade hindamisele, siis maksevõime suhtarv hindab ettevõtte suutlikkust oma rahalisi kohustusi katta. Mõlemad mõõdikud pakuvad väärtuslikku teavet finantsseisundi ja riskijuhtimise kohta.
1. taseme finantsvõimenduse määra uurimine
Esimese taseme finantsvõimenduse määr mõõdab panga põhikapitali koguvarade suhtes, pakkudes täiendavat finantsvastupidavuse perspektiivi.
CAR piirangud
Vaatamata oma olulisusele võib CAR jätta tähelepanuta oodatavad kahjud finantskriiside ajal, mistõttu mõned eksperdid pooldavad majandusliku kapitali kasutamist ulatuslikuma riskihindamise vahendina.