Maksu mahaarvamine

Maksude mahaarvamise saladuse avamine: põhjalik juhend

Maksusoodustuste mõistmine võib olla teie maksuarvelt raha säästmise võti. Olenemata sellest, kas olete kogenud maksumaksja või alles hakkate maksumaailmas navigeerima, on ülioluline teada saadaolevaid mahaarvamisi ja nende maksimeerimist. Selles põhjalikus juhendis süveneme maksude mahaarvamise keerukusse, uurime tavalisi mahaarvamisi, hiljutisi muudatusi maksuseadustes ja strateegiaid mahaarvamiste maksimeerimiseks.

Mis on maksusoodustus?

Maksusoodustus on kirje, mille saate oma maksustatavast tulust maha arvata, vähendades võlgnetavate maksude summat. Maksumaksjatel on kaks peamist võimalust: tavapärane mahaarvamine või tuludeklaratsiooni A-tabelis olevad mahaarvamised üksikasjalikult.

Kui teie üksikasjalikud kulud ületavad teie esitamisoleku standardset mahaarvamist, on sageli mõistlik neid üksikasjalikult kirjeldada. Tavalised üksikasjalikud mahaarvamised hõlmavad hüpoteegi intresse, heategevuslikke kingitusi, hüvitamata ravikulusid ning riiklikke ja kohalikke makse.

Maksuvähenduste mõistmine

Üksikisikud saavad valida, kas võtta standardne mahaarvamine või esitada oma mahaarvamised üksikasjalikult. Standardsed mahaarvamise summad varieeruvad olenevalt esitamise staatusest ja neid korrigeeritakse igal aastal inflatsiooni järgi. Näiteks maksuaastatel 2021 ja 2022 kasvas üksikute esitajate standardne mahaarvamine vastavalt 12 950 ja 12 950 dollarini.

Maksumaksjad, kes on vähemalt 65-aastased või pimedad, võivad taotleda täiendavat tavapärast mahaarvamist, mis annab abikõlblikele isikutele täiendava maksusoodustuse.

Ühised maksusoodustused

Maksumaksjatele on saadaval palju mahaarvamisi, sealhulgas:

• Õppelaenu intressid
• Hüpoteeklaenu intressid
• Sissemaksed pensionikontodele
• Riigi- ja kohalikud maksud
• Ravi- ja hambaravikulud
• Heategevuslikud panused
• Investeerimiskahjud
• Hasartmängude kaotused

Enamik neist mahaarvamistest on esitatud vormi 1040 loendis A, kuigi kehtivad mõned erandid, mis nõuavad aruandluse lisavorme.

2018. aastal ära läinud mahaarvamised

2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus (TCJA) tõi maksusoodustustesse olulisi muudatusi. Mõned mahaarvamised kõrvaldati või piirati kuni 2025. aastani, sealhulgas:

• Kodukapitalilaenu intressid
• Hüvitamata töökulud
• Riigi- ja kohalikud maksud üle teatud piiri
• Alimentide maksed

Maksusoodustused füüsilisest isikust ettevõtjatele

Füüsilisest isikust ettevõtjad saavad kasutada mitmesuguseid mahaarvamisi, sealhulgas Medicare'i ja sotsiaalkindlustusmaksude, kodukontori kulude ja ravikindlustusmaksete mahaarvamisi. Füüsilisest isikust ettevõtjate jaoks kohandatud pensioniplaanidesse tehtavad sissemaksed, nagu SEP-IRA ja soolo 401(k)s, pakuvad väärtuslikke maksusoodustusi.

Väikeettevõtete maksusoodustused

Ettevõtete omanikud saavad maha arvata laias valikus kulusid, sealhulgas reklaami-, varustuse-, kindlustus- ja sõidukikulusid. Iga mahaarvamise reeglite mõistmine on oluline maksusäästu maksimeerimiseks ja võimalike auditiprobleemide vältimiseks.

Maksuvähendused vs maksukrediidid

Maksusoodustused vähendavad maksustatavat tulu, samas kui maksukrediidid vähendavad otseselt võlgnetava maksusummat. Maksukrediidid võivad olla väärtuslikumad kui mahaarvamised, kuna need vähendavad võlgnetavaid makse dollari vastu.

Näide maksu mahaarvamisest

Mahaarvamiste mõju illustreerides võime arvestada ühe maksumaksjaga, kelle sissetulek on 80 000 dollarit. Mahaarvamiste üksikasjades või tavapärast mahaarvamist tehes saab maksumaksja oluliselt vähendada oma maksustatavat tulu ja üldist maksuarvet.

Standardsed mahaarvamised vs üksikasjad mahaarvamised

Tavaliste ja üksikasjalike mahaarvamiste vahel valimine sõltub individuaalsetest asjaoludest. Kuigi üksikasjade koostamine võib nõuda rohkem pingutusi arvestuse pidamisel, võib see mõne maksumaksja jaoks kaasa tuua suurema maksusäästu.

Riigimaksu mahaarvamised

Osariigi maksusoodustused on erinevad, iga osariik määrab oma määrad ja lubatud mahaarvamised. Maksumaksjad peaksid üle vaatama osariigipõhised juhised, et teha kindlaks täiendavad mahaarvamised, millele nad võivad kvalifitseeruda.

Erilised kaalutlused

Teatud mahaarvamistel on piirangud, näiteks hüpoteegi intresside mahaarvamine ja tervishoiukulud. Nende piirangute mõistmine on täpse maksuplaneerimise jaoks hädavajalik.

Kapitali kaotuse edasikandmine

Kapitalikahjumit saab edasi kanda, et kompenseerida tulevast kasumit, pakkudes investoritele väärtuslikku maksusoodustust.