Muud töösuhtejärgsed hüvitised (OPEB)

Muude töösuhtejärgsete hüvitiste saladuse avamine (OPEB)

Pensionihüvitiste keerulisel maastikul paistavad muud töösuhtejärgsed hüvitised (OPEB) silma olulise, kuid sageli valesti mõistetava komponendina. Selle artikli eesmärk on OPEB-i demüstifitseerida, uurida selle liike, maksumõjusid ja pensionäridele mõeldud tagatisi. Nende hüvede keerukusesse süvenedes saavad lugejad väärtuslikku teavet oma rollist töösuhtejärgses finantsplaneerimises.

OPEB tüüpide uurimine

Tervisekaitse

Pensionäride tervisekindlustus jääb OPEB-i nurgakiviks, mida tavaliselt pakutakse grupiplaanide kaudu, mis sarnanevad töötamise ajal pakutavatega. Kuigi katvus võib varieeruda, leiavad pensionärid end sageli Medicare'is, kusjuures tööandja pakutavad plaanid on täiendava kattena.

Elukindlustus

Tööandja pakutav pensionäride elukindlustus on tavaliselt grupiplaanides tähtajaliste elukindlustuslepingute vormis. Kuigi need poliitikad pakuvad rahalist kindlust, peaksid pensionärid olema teadlikud võimalikest maksumõjudest, eriti kui surmahüvitis ületab teatud piirmäärasid.

Edasilükatud hüvitis

Edasilükatud hüvitamise kord on OPEB-i teine ​​tahk, mis pakub pensionäridele eelnevalt kindlaksmääratud palka või ühekordseid makseid pärast pensionile jäämist. Kuigi need korraldused on erinevad, jagavad eesmärki maksude edasilükkamine töötamise ajal ja sissetulekute tagamine pensionile jäämise ajal.

Täiendavad eelised

Lisaks OPEB põhikategooriatele võivad pensionärid saada kasu ka hambaravist ja nägemisest, õigusteenustest ja õppemaksu hüvitamisest ning muudest tööandjate pakutavatest pakkumistest.

OPEB-i pakkuvate ettevõtete tuvastamine

OPEB-i pakkujad hõlmavad mitmesuguseid üksusi, sealhulgas erasektori ettevõtteid, eri tasandi valitsusasutusi, usu- ja haridusasutusi ning ametiühinguid. Kuigi tööandjad rahastavad neid hüvitisi peamiselt, võivad pensionärid kanda mõningaid kulusid osamaksete ja omavastutuse kaudu.

Maksumõjude osas navigeerimine

OPEB-i maksukäsitlus varieerub sõltuvalt hüvitise liigist. Ravikindlustushüvitised ei ole tavaliselt maksustatavad, samas kui teatud piirmäärade täitmisel võidakse elukindlustusmakseid osaliselt maksustada. Edasilükatud hüvitis seevastu maksustatakse üldjuhul selle laekumisel, mis peegeldab pensionäri sissetulekut.

Garantiid ja kaalutlused pensionäridele

Pensionärid peavad mõistma, et OPEB-i garantiid sõltuvad kirjalikest lepingutest ja plaanidokumentidest. Selgesõnaliste sätete puudumisel jätavad tööandjad hüvitiste muutmise või lõpetamise õiguse, rõhutades plaani põhjaliku läbivaatamise tähtsust.

Mõju tööandjatele

Kuigi OPEB on oluline vahend talentide ligimeelitamiseks ja hoidmiseks, tekitab see tööandjatele rahalisi ja halduslikke väljakutseid. Aruandlusnõuete järgimine, sealhulgas need, mille on visandanud finantsarvestuse standardite nõukogu ja mida toetavad sellised ressursid nagu Ameerika pensioniprofessionaalide ja aktuaaride selts, on mõistliku juhtimise jaoks hädavajalik.